Индивидуальный инвестиционный счет: что это и с чем его едят?

Инновационная услуга в области онлайн-брокериджа, которая предлагается множеством современных брокеров и банков, называется ИИС – индивидуальный инвестиционный счет. Все больше трейдеров интересуется этим предложением, поскольку благодаря ему перспективы для получения прибыли расширяются, а усилий требуется буквально минимум.

Так что такое ИИС – индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС – это особый вид торгового счета у брокерской фирмы или в банке, что дает возможность получить налоговые льготы и таким образом увеличить заработок в ходе трейдинга. От привычного брокерского счета он главным образом отличается тем, что с вложенных денег можно получить не только инвестиционный доход, но и использовать налоговые льготы. Инвестор может получить налоговый вычет в размере 13% от инвестиционного капитала или же налоговую льготу на доход от инвестиций (освобождение от выплаты НДФЛ).

Такая услуга давно распространена на Западе, в то время как в странах СНГ, в частности, России, она появилась лишь пару лет назад. Ее основное предназначение – это увеличение привлекательности инвестиций в фондовый рынок. Это нужно компаниям, которые нуждаются в финансовом обеспечении, но не могут получить необходимую сумму денег в силу того, что многие граждане вкладываются в банковские депозиты, а кредиты для бизнеса достаточно дорогие. Поэтому появилась возможность обойти банки, и получить деньги от инвесторов напрямую. Таким образом, рост спроса на инструменты фондового рынка должен вызвать развитие всей рыночной системы.

Главные особенности ИИС заключаются в том, что:

  1. Он действует как минимум 3 года (закрыть его раньше этого срока не получится, разве что с возвратом налоговых льгот);
  2. Максимальная сумма зачисления – до 1 миллиона рублей в год, минимальная сумма не установлена;
  3. Его можно перевести из одной компании в другую без потери льготы;
  4. В случае наследования средств на ИИС (если держатель счета погибнет) никакие налоги не уплачиваются.

Типы налоговых вычетов

Обычно брокеры предлагают 2 типа налоговых вычетов:

Вычет на взнос

Такой вариант считается более выгодный по сравнению с банковским депозитом. Возврат от инвестиционного капитала составляет 13% годовых. Даже если трейдер в дальнейшем не вносит деньги на ИИС и ничего с ним не делает, он будет приносить ему прибыль. Но стоит учитывать то, что держатель должен иметь официальную заработную плату для того, чтобы получать вычет. Также за операции с ценными бумагами и содержание счета брокерская фирма будет взимать с него определенную комиссию. К тому же, инвестиционная прибыль в данном случае является налогооблагаемой.

Считается, что таким вариантом лучше воспользоваться тем, кто инвестирует консервативно, не планируя вести самостоятельное управление своими активами на счету и вкладывая каждый год сумму, близкую к максимальной.

Вычет на инвестиционный заработокиндивидуальный инвестиционный счет

В данном случае возврат налога от прибыли также составляет 13%. При этом он подходит как для работающих, так и для официально нетрудоустроенных граждан (при условии, что они входят в категорию налогоплательщиков). Комиссия брокера за ведение счета и торговые операции здесь также присутствует.

Принято считать, что это хороший вариант для активных инвесторов в фондовый рынок. Они должны быть осведомлены о высоких рисках самостоятельной торговли и готовы к ним. В то же время они могут рассчитывать и на более высокую доходность.

Инвестору нет необходимости сразу же определяться с типом вычета: он может сделать это в течение действия ИИС, но совмещать и тот, и другой тип не получится. Вычеты на взносы он сможет получить при их совершении, а вот вычет на сумму дохода можно будет монетизировать только через 3 года после открытия ИИС. Поэтому перед выбором того или иного ИИС важно, в первую очередь, разобраться в своих ожиданиях от инвестиций и непосредственно с самой суммой инвестирования.

Индивидуальный инвестиционный счет: как это работает?

Воспользоваться такой услугой, по сути, может любой желающий. Для этого только нужно знать, как открыть индивидуальный инвестиционный счет и какую доходность он может принести. Клиент может обратиться в брокерскую фирму или в специальное подразделение банка по управлению активами.

Открыв ИИС, он может выбрать, будет ли он управлять своими активами или нет. Таким образом, он может не производить никаких операций с инвестициями на счету, то есть спокойно оставить его на все 3 года. Или же можно передать средства ИИС доверенному управляющему, который будет действовать по выбранной инвестором стратегии (консервативной, агрессивной и т. д., зависимо от степени риска, которой инвестор готов подвергнуть свои средства). Работа будет производиться на каком-либо из сегментов Московской биржи – валютном, срочном или фондовом рынке. Так можно вложиться в любой инструмент, доступный на Московской бирже – еврооблигации, акции, фьючерсы, опционы и пр.

Вкладчику стоит знать, что если он внесет максимальную сумму – 1 млн – он может рассчитывать на 130 тыс. рублей прибыли в год при максимальной сумме вложений. Каждый может сам оценить, насколько выгодно для него такое предложение, учитывая, что брокером будет еще взиматься определенная комиссия (к примеру, 0,25% в год от суммы инвестиции, то есть максимум 2 500 рублей).

А как происходит получение налогового вычета?

Данная процедура будет отличаться, зависимо от предпочитаемого типа вычета.

Для того чтобы получить данную сумму на счету с вычетом на взнос, следует к концу налогового периода подать декларацию определенной формы в налоговую службу. К ней требуется приложить документы, подтверждающие получение зарплаты (или какого-нибудь другого дохода), выписку о зачислении денег на счет, а также заявление о возврате налога на свою банковскую карту.

Если необходимо получить налог на счету с вычетом на доход, процедура будет проще: все, что понадобится – это предоставить брокеру спустя три года после открытия ИИС справку из налоговой службы о том, что за этот срок данные вычеты не использовались. В этом случае подоходный налог брокером взиматься не будет.индивидуальный инвестиционный счет риски

Риски ИИС

Инвесторам могут поступать предложения открыть счет с доходностью примерно в 30-40%, но к ним стоит относиться очень осторожно. Их суть в том, что поверх 13% от государства клиент может получить доход от инвестиций в различные активы, что ставит под риск не только гарантированную доходность, но и даже часть самой инвестиции. Конечно же, инвестирование в ценные бумаги или другие инструменты всегда сопряжено с известными рисками, поэтому такие предложения уже входят в разряд рискованных, чем существенно отличаются от стандартного ИИС. Поэтому лучший индивидуальный инвестиционный счет – это тот, который предлагает гарантированную прибыль при минимальных финансовых рисках.

Таким образом, тот, кто знает, как и где открыть индивидуальный инвестиционный счет, может воспользоваться новой, но уже набирающей популярность услугой для получения гарантированной доходности и более прибыльного трейдинга на фондовом рынке. На данный момент лидером по количеству открытых ИИС в России является Сбербанк, который открыл уже более 66 000 таких счетов. А учитывая перспективность данного способа заработка, ожидается, что это число будет только увеличиваться.

1 комментарий к “Индивидуальный инвестиционный счет: что это и с чем его едят?

  • 14.10.2017 at 12:03
    Permalink

    ИИС это договор, который заключается между физическим лицом и управляющей компанией с целью доверительного управления ценными бумагами в пределах одного счета. Такая возможность была и ранее, но с прошлого года она стала более доступной за счет внесения изменений в некоторые правовые акты.

    Reply

Добавить комментарий

Войти с помощью: 

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *